作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最具生機(jī)與活力的群體，小微企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿Γ诋a(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決就業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、提高國(guó)民生活水平等方面發(fā)揮著日益重要的作用。國(guó)務(wù)院對(duì)中小微企業(yè)的貨幣政策不斷升級(jí)，如提高普惠小微貸款支持工具額度和支持比例、增加支農(nóng)支小再貸款，有利于商業(yè)銀行尤其是地方中小銀行獲得低成本資金，引導(dǎo)中小銀行增加普惠小微貸款投放、降低實(shí)體融資成本。

在“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)下，綠色發(fā)展成為國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要發(fā)展方向。國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見》，提出到2025年綠色產(chǎn)業(yè)比重顯著提升，到2035年綠色產(chǎn)業(yè)規(guī)模邁上新臺(tái)階。2021年7月，央行《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色金融評(píng)價(jià)方案》正式實(shí)施，對(duì)綠色信貸、綠色債券等綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展提出了明確的要求。2021年11月，央行推出碳減排支持工具，采取“先借后貸”的直達(dá)機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)向碳減排重點(diǎn)領(lǐng)域的企業(yè)發(fā)放貸款，之后可向人民銀行申請(qǐng)?zhí)紲p排支持工具的資金支持，有利于銀行獲取低成本資金，進(jìn)一步加大在綠色貸款領(lǐng)域的投放力度。

總體來(lái)看，小微、綠色金融領(lǐng)域市場(chǎng)潛力較大，是未來(lái)銀行業(yè)金融服務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)之一。

3、數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐加快

近年來(lái)，金融與科技的深度融合為金融發(fā)展提供了持續(xù)不斷的創(chuàng)新動(dòng)力，推動(dòng)了銀行業(yè)在產(chǎn)品服務(wù)、經(jīng)營(yíng)模式、業(yè)務(wù)流程等方面提質(zhì)增效，數(shù)字化轉(zhuǎn)型成為行業(yè)共識(shí)。2022年1月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的指導(dǎo)意見》，要求全面推進(jìn)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，推動(dòng)金融高質(zhì)量發(fā)展，更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和滿足人民群眾需要。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和政策指引下，銀行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐加快，銀行業(yè)一是加大金融科技的投入力度，金融科技投入占營(yíng)業(yè)收入比重不斷提升，科技人員占比大幅增加；二是通過(guò)完善數(shù)據(jù)治理架構(gòu)等能力建設(shè)，夯實(shí)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的底層基礎(chǔ)；三是不斷應(yīng)用新型技術(shù)，拓寬應(yīng)用場(chǎng)景，在大數(shù)據(jù)風(fēng)控和反洗錢、移動(dòng)支付、網(wǎng)店智能化、營(yíng)銷、獲客等多個(gè)領(lǐng)域，加深金融科技與銀行業(yè)務(wù)融合，科技賦能業(yè)務(wù)發(fā)展，提升業(yè)務(wù)能力質(zhì)效。數(shù)字化轉(zhuǎn)型有利于提高銀行業(yè)服務(wù)效率、降低人力成本，有助于完善金融風(fēng)險(xiǎn)的處置機(jī)制，是銀行未來(lái)轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要方向。

（二）本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的目的

1、支持業(yè)務(wù)發(fā)展，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)

“十四五”規(guī)劃強(qiáng)調(diào)支持中小銀行和農(nóng)村信用社持續(xù)健康發(fā)展。而構(gòu)建金融有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的體制機(jī)制，助推“十四五”規(guī)劃由藍(lán)圖變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，是銀行業(yè)的職責(zé)所在。一直以來(lái)，本行明確金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)工作的總體目標(biāo)要求，多措并舉開展金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的工作。在復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和新冠疫情反復(fù)的大環(huán)境下，公司堅(jiān)決擁護(hù)及貫徹黨中央國(guó)務(wù)院和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)決策部署，繼續(xù)強(qiáng)化金融支持中小微企業(yè)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用，積極應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。為了更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，響應(yīng)國(guó)家政策，本行有必要及時(shí)補(bǔ)充資本，進(jìn)一步提升抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，支持各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

2、應(yīng)對(duì)趨嚴(yán)的銀行資本監(jiān)管要求

近年來(lái)，銀保監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》及中國(guó)人民銀行推出的宏觀審慎評(píng)估體系（MPA），對(duì)各類資本的合格標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)量要求進(jìn)行了更為嚴(yán)格審慎的規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行的資本監(jiān)管要求，加大了商業(yè)銀行資本補(bǔ)充壓力。截至2022年6月末，本行合并口徑的資本充足率為14.35%，一級(jí)資本充足率為11.02%，核心一級(jí)資本充足率為9.83%。未來(lái)幾年，隨著業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，預(yù)計(jì)資本缺口將對(duì)本行發(fā)展構(gòu)成一定制約。此外，最近幾年國(guó)內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷加強(qiáng)對(duì)銀行資本監(jiān)管的要求，銀行資本需求將進(jìn)一步提高。

3、夯實(shí)本行未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展的資本基礎(chǔ)

近年來(lái)，本行資產(chǎn)規(guī)模平穩(wěn)增長(zhǎng)。截至2019年末、2020年末、2021年末和2022年6月末，本行總資產(chǎn)分別為2,468.68億元、2,851.50億元、3,294.95億元和3,517.12億元，2019年至2021年年均復(fù)合增長(zhǎng)率為15.53%。資產(chǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模的穩(wěn)定發(fā)展需要本行有充足的資本作為支撐。此外，本行需要在持續(xù)滿足監(jiān)管部門資本充足率最低要求的基礎(chǔ)上預(yù)留一定比例的風(fēng)險(xiǎn)緩沖資本，進(jìn)一步增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，以應(yīng)對(duì)未來(lái)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不確定性。為了保持穩(wěn)步發(fā)展的良好趨勢(shì)，本行將資本補(bǔ)充管理規(guī)劃作為整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，堅(jiān)持資本管理目標(biāo)與戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)相匹配，資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)與資本規(guī)模增長(zhǎng)相匹配，確保業(yè)務(wù)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。

二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性

（一）本次發(fā)行證券的品種

本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為本行A股股票的公司債券。該可轉(zhuǎn)債及未來(lái)轉(zhuǎn)換的本行A股股票將在上海證券交易所上市。

（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性

1、滿足資本需求

本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金在可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股后將按照相關(guān)監(jiān)管要求用于補(bǔ)充本行核心一級(jí)資本，進(jìn)一步提高本行資本充足率同時(shí)提升本行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，持續(xù)努力實(shí)現(xiàn)“聚焦中小、深耕海西、融匯兩岸、打造價(jià)值領(lǐng)先的綜合金融服務(wù)商”的戰(zhàn)略愿景。

2、向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債是適合本行現(xiàn)階段的融資方式

向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債融資具有較好的規(guī)劃及協(xié)調(diào)性，可以更好地配合和支持本行長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。隨著本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的快速增長(zhǎng)，本行有能力通過(guò)對(duì)募集資金的合理運(yùn)用，審慎經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健發(fā)展，落實(shí)戰(zhàn)略目標(biāo)，確保在資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)健增長(zhǎng)的同時(shí)維持良好的資產(chǎn)收益率水平，從而進(jìn)一步提高全體股東的投資回報(bào)。

三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性

（一）發(fā)行對(duì)象的選擇范圍的適當(dāng)性

本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)確定。

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債給予原A股股東優(yōu)先配售權(quán)。具體優(yōu)先配售數(shù)量由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)情況確定，并在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的募集說(shuō)明書中予以披露。該等優(yōu)先配售將須遵守《中華人民共和國(guó)公司法》或任何其他政府或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的所有適用法律、法規(guī)及規(guī)則（包括但是不限于關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的規(guī)則和要求）方可落實(shí)。

本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍應(yīng)符合《注冊(cè)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對(duì)象的選擇范圍適當(dāng)。

（二）本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性

本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對(duì)象為持有中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等（國(guó)家法律、法規(guī)禁止者除外）。

本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量應(yīng)符合《注冊(cè)管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對(duì)象的數(shù)量適當(dāng)。

（三）本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性

本次發(fā)行對(duì)象應(yīng)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并具備相應(yīng)的資金實(shí)力。

本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合《注冊(cè)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)。

四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性

（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)

本行將在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于同意本次發(fā)行注冊(cè)的決定后，經(jīng)與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商后確定發(fā)行期。本次發(fā)行的定價(jià)原則：

1、債券票面利率

本次向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利率水平，由公司股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）在發(fā)行前根據(jù)國(guó)家政策、市場(chǎng)狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定。

本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債在發(fā)行完成前如遇銀行存款利率調(diào)整，則股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）對(duì)票面利率作相應(yīng)調(diào)整。

2、轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及其調(diào)整

（1）初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定依據(jù)

本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書公告之日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)（若在該三十個(gè)交易日或二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算）和前一個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)，以及最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)（若自最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表日至募集說(shuō)明書公告日期間發(fā)生送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等除權(quán)事項(xiàng)，則最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)調(diào)整后的數(shù)值確定）和股票面值。具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況確定。

前三十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前三十個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該三十個(gè)交易日本行A股股票交易總量；前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該二十個(gè)交易日本行A股股票交易總量；前一個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該日本行A股股票交易總量。

（2）轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式

在本次發(fā)行之后，當(dāng)本行出現(xiàn)因派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）使本行股份發(fā)生變化及派送現(xiàn)金股利等情況時(shí)，本行將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。具體的轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整公式由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)及相關(guān)規(guī)定在募集說(shuō)明書中予以明確。

當(dāng)出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，本行將按照最終確定的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整，并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股的期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之后、轉(zhuǎn)換股票登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請(qǐng)按本行調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格執(zhí)行。

當(dāng)本行可能發(fā)生股份回購(gòu)、合并、分立或任何其他情形使本行股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時(shí)，本行將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定制訂。

（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序

本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合《注冊(cè)管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，已經(jīng)本行董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)并將相關(guān)文件在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露網(wǎng)站及信息披露媒體上進(jìn)行披露，履行了必要的審議程序和信息披露程序。本次發(fā)行方案尚需獲得上海證券交易所審核批準(zhǔn)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)。

本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合《注冊(cè)管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理。

五、本次發(fā)行方式的可行性

（一）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)債的規(guī)定

1、具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

本行嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和其它的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及有關(guān)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)。本行建立健全了各部門的管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等按照《公司法》、《公司章程》及公司各項(xiàng)工作制度的規(guī)定，行使各自的權(quán)利，履行各自的義務(wù)。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第十三條“（一）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)”的規(guī)定。

2、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息

根據(jù)本行最近三年的審計(jì)報(bào)告，本行2019年度、2020年度、2021年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表中歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為171,085萬(wàn)元、182,257萬(wàn)元以及216,860萬(wàn)元，最近三年實(shí)現(xiàn)的平均可分配利潤(rùn)為190,067萬(wàn)元，參考近期可轉(zhuǎn)換公司債券市場(chǎng)的發(fā)行利率水平并經(jīng)合理估計(jì)，本行最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付可轉(zhuǎn)換公司債券一年的利息。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第十三條“（二）最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息”的規(guī)定。

3、具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量

本行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范，最近三年均由具有執(zhí)業(yè)資格和相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。本行嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理、現(xiàn)金流量正常。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第十三條“（三）具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量”的規(guī)定。

4、交易所主板上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的，應(yīng)當(dāng)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利，且最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六；凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。

根據(jù)本行最近三年的審計(jì)報(bào)告，本行2019年度、2020年度及2021年度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為171,085萬(wàn)元、177,893萬(wàn)元和212,060萬(wàn)元，均為正數(shù)，三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。本行最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣非前后孰低）分別為10.98%、10.96%及11.11%，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第十三條“（四）交易所主板上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的，應(yīng)當(dāng)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利，且最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六；凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。”的規(guī)定。

5、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求

本行現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》第一百四十六條、第一百四十八規(guī)定的行為，且最近三十六個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近十二個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)證券交易所的公開譴責(zé)。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第九條“（二）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求”的規(guī)定。

6、具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不利影響的情形

本行的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)管理，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不利影響的情形。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第九條“（三）具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，不存在對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不利影響的情形”的規(guī)定。

7、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告

本行嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《注冊(cè)管理辦法》和其他的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制制度，合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

本行按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)本行的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了審計(jì)，并出具了安永華明（2022）專字第61276201_M02號(hào)的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，審計(jì)意見認(rèn)為：“廈門銀行集團(tuán)于2021年12月31日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。”本行2019年度、2020年度及2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)，并出具了報(bào)告號(hào)為安永華明（2020）審字第61276201_G01號(hào)、安永華明（2021）審字第61276201_G01號(hào)、安永華明（2022）審字第61276201_M01號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。

本行符合《注冊(cè)管理辦法》第九條“（四）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見審計(jì)報(bào)告”的規(guī)定。

8、公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十條規(guī)定的不得向不特定對(duì)象發(fā)行股票的情形：

（1）擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；

（2）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)，或者因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正在被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；

（3）上市公司或者其控股股東、實(shí)際控制人最近一年存在未履行向投資者作出的公開承諾的情形；

（4）上市公司或者其控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破環(huán)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪，或者存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益、投資者合法權(quán)益、社會(huì)公共利益的重大違法行為。

9、公司募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：

（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；

（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；

（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。

（二）本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》關(guān)于可轉(zhuǎn)債發(fā)行承銷特別規(guī)定

1、可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評(píng)級(jí)、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正等要素；向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債利率由上市公司與主承銷商依法協(xié)商確定

（1）債券期限

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債期限為發(fā)行之日起六年。

（2）債券面值

本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債每張面值為人民幣100元，按面值發(fā)行。

（3）債券利率

本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利率水平，由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)國(guó)家政策、市場(chǎng)狀況和本行具體情況確定。

（4）轉(zhuǎn)股期限

本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日滿六個(gè)月后的第一個(gè)交易日起至可轉(zhuǎn)債到期之日止。

（5）債券評(píng)級(jí)

本次可轉(zhuǎn)債已委托聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，后續(xù)聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司需要每年至少公告一次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

（6）債券持有人權(quán)利

本行制定了本次向不特定對(duì)象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人會(huì)議規(guī)則，約定了保護(hù)債券持有人權(quán)利的辦法，以及債券持有人會(huì)議的權(quán)利、程序和決議生效條件。

（7）轉(zhuǎn)股價(jià)格

本次發(fā)行預(yù)案中約定：

“本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書公告之日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)（若在該三十個(gè)交易日或二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算）和前一個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)，以及最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)（若自最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表日至募集說(shuō)明書公告日期間發(fā)生送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等除權(quán)事項(xiàng)，則最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)調(diào)整后的數(shù)值確定）和股票面值。具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況確定。

前三十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前三十個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該三十個(gè)交易日本行A股股票交易總量；前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該二十個(gè)交易日本行A股股票交易總量；前一個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該日本行A股股票交易總量。”

（8）轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的原則及方式

本次發(fā)行預(yù)案中約定了轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的原則及方式，具體如下：

“在本次發(fā)行之后，當(dāng)本行出現(xiàn)因派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）使本行股份發(fā)生變化及派送現(xiàn)金股利等情況時(shí)，本行將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。具體的轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整公式由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)及相關(guān)規(guī)定在募集說(shuō)明書中予以明確。

當(dāng)出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，本行將按照最終確定的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整，并在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的公告，并于公告中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股的期間（如需）。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之后、轉(zhuǎn)換股票登記日之前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請(qǐng)按本行調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格執(zhí)行。

當(dāng)本行可能發(fā)生股份回購(gòu)、合并、分立或任何其他情形使本行股份類別、數(shù)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時(shí)，本行將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及充分保護(hù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。有關(guān)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時(shí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定制訂。”

（9）贖回條款

本次發(fā)行預(yù)案中約定：

“1、到期贖回條款

在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債期滿后五個(gè)交易日內(nèi)，本行將以本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的票面面值上浮一定比率（含最后一期年度利息）的價(jià)格向投資者贖回全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。具體上浮比率由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)及市場(chǎng)情況等確定。

2、有條件贖回條款

在本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果本行A股股票連續(xù)三十個(gè)交易日中至少有十五個(gè)交易日的收盤價(jià)格不低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的130%（含130%），經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門批準(zhǔn)（如需），本行有權(quán)按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息等引起本行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的情形，則在調(diào)整日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤價(jià)格計(jì)算，在調(diào)整日及之后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤價(jià)格計(jì)算。

此外，當(dāng)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債未轉(zhuǎn)股的票面總金額不足人民幣3,000萬(wàn)元時(shí)，本行有權(quán)按債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。

當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的計(jì)算公式為：

IA=B×i×t/365

IA：指當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息；

B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人持有的將贖回的可轉(zhuǎn)債票面總金

額；

i：指可轉(zhuǎn)債當(dāng)年票面利率；

t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)（算頭不算尾）。”

（10）回售條款

本次發(fā)行預(yù)案中約定：

“若本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金運(yùn)用的實(shí)施情況與本行在募集說(shuō)明書中的承諾相比出現(xiàn)變化，該變化被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為改變募集資金用途的，可轉(zhuǎn)債持有人享有一次以面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格向本行回售本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的權(quán)利。在上述情形下，可轉(zhuǎn)債持有人可以在本行公告后的回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行回售，該次回售申報(bào)期內(nèi)不實(shí)施回售的，自動(dòng)喪失該回售權(quán)。除此之外，可轉(zhuǎn)債不可由持有人主動(dòng)回售。”

（11）約定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款

本次發(fā)行預(yù)案中約定：

“1、修正權(quán)限與修正幅度

在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債存續(xù)期間，當(dāng)本行A股股票在任意連續(xù)三十個(gè)交易日中有十五個(gè)交易日的收盤價(jià)低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的80%時(shí)，本行董事會(huì)有權(quán)提出轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正方案并提交本行股東大會(huì)審議表決。

若在上述交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息等引起本行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤價(jià)計(jì)算，在轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日及之后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格和收盤價(jià)計(jì)算。

上述方案須經(jīng)參加表決的全體股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)方可實(shí)施。股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的股東應(yīng)當(dāng)回避。修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于審議上述方案的股東大會(huì)召開日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)（若在該三十個(gè)交易日或二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算）和前一交易日本行A股股票交易均價(jià)，同時(shí)修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)（若自最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表日至審議上述方案的股東大會(huì)召開日期間發(fā)生送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等除權(quán)事項(xiàng)，則最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)調(diào)整后的數(shù)值確定）和股票面值。

2、修正程序

如本行決定向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格，本行將在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露媒體上刊登股東大會(huì)決議公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日及暫停轉(zhuǎn)股的期間（如需）。從股權(quán)登記日后的第一個(gè)交易日（即轉(zhuǎn)股價(jià)格修正日）起，開始恢復(fù)轉(zhuǎn)股申請(qǐng)并執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格。

若轉(zhuǎn)股價(jià)格修正日為轉(zhuǎn)股申請(qǐng)日或之后、轉(zhuǎn)換股份登記日之前，該類轉(zhuǎn)股申請(qǐng)應(yīng)按修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格執(zhí)行。”

本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十一條的相關(guān)規(guī)定。

2、可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的次日成為上市公司股東

本次發(fā)行預(yù)案中約定：“本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日滿六個(gè)月后的第一個(gè)交易日起至可轉(zhuǎn)債到期之日止。”

可轉(zhuǎn)債持有人的權(quán)利包括根據(jù)約定的條件將所持有的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為本行A股股票。

本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十二條的相關(guān)規(guī)定。

3、向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于募集說(shuō)明書公告日前二十個(gè)交易日上市公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日均價(jià)

本次發(fā)行預(yù)案中約定：“本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說(shuō)明書公告之日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)（若在該三十個(gè)交易日或二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過(guò)因除權(quán)、除息引起股價(jià)調(diào)整的情形，則對(duì)調(diào)整前交易日的交易價(jià)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算）和前一個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)，以及最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)（若自最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表日至募集說(shuō)明書公告日期間發(fā)生送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等除權(quán)事項(xiàng)，則最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)按經(jīng)過(guò)相應(yīng)除權(quán)調(diào)整后的數(shù)值確定）和股票面值。具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由本行董事會(huì)（或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理層）根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況確定。

前三十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前三十個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該三十個(gè)交易日本行A股股票交易總量；前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該二十個(gè)交易日本行A股股票交易總量；前一個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前一個(gè)交易日本行A股股票交易總額/該日本行A股股票交易總量。”

本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十四條的相關(guān)規(guī)定。

（三）本次發(fā)行符合《證券法》公開發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定

1、公司具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

本行嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和其它的有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求，設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及有關(guān)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)。本行建立健全了各部門的管理制度，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等按照《公司法》、《公司章程》及公司各項(xiàng)工作制度的規(guī)定，行使各自的權(quán)利，履行各自的義務(wù)，符合《證券法》第十五條第一款第一項(xiàng)之規(guī)定。

2、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息

根據(jù)本行最近三年的審計(jì)報(bào)告，本行2019年度、2020年度、2021年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表中歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為171,085萬(wàn)元、182,257萬(wàn)元以及216,860萬(wàn)元，最近三年實(shí)現(xiàn)的平均可分配利潤(rùn)為190,067萬(wàn)元，參考近期可轉(zhuǎn)換公司債券市場(chǎng)的發(fā)行利率水平并經(jīng)合理估計(jì)，本行最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付可轉(zhuǎn)換公司債券一年的利息，符合《證券法》第十五條第一款第二項(xiàng)之規(guī)定。

3、募集資金使用符合規(guī)定

本次發(fā)行募集資金將用于支持本行未來(lái)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展，在可轉(zhuǎn)債持有人轉(zhuǎn)股后按照相關(guān)監(jiān)管要求用于補(bǔ)充本行核心一級(jí)資本；改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會(huì)議作出決議，本次發(fā)行募集資金不用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出，符合《證券法》第十五條第二款的規(guī)定。

4、公司具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力

根據(jù)本行最近三年的審計(jì)報(bào)告并經(jīng)本行確認(rèn)，本行盈利能力具有可持續(xù)性，符合《證券法》第十五條第三款和《證券法》第十二條第二款的規(guī)定。

（四）公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)

經(jīng)自查，本行不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)。

六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性

本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行方案于2022年5月11日經(jīng)本行第八屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò)，于2022年6月2日經(jīng)本行2021年度股東大會(huì)審議通過(guò)。發(fā)行方案的實(shí)施將有利于本行持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，符合全體股東利益。

本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行方案及相關(guān)文件在上交所網(wǎng)站及符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體上進(jìn)行披露，保證了全體股東的知情權(quán)。

綜上所述，本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行方案已經(jīng)本行董事會(huì)審慎研究后通過(guò)，該方案符合全體股東利益；本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行方案及相關(guān)文件已履行了相關(guān)披露程序，保障了股東的知情權(quán)，同時(shí)本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行的方案已在股東大會(huì)上接受參會(huì)股東的公平表決，具備公平性和合理性。

七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施

本行向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，存在本行即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。本行擬通過(guò)多種措施防范即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)，以填補(bǔ)股東回報(bào)，實(shí)現(xiàn)本行的可持續(xù)發(fā)展、增強(qiáng)本行持續(xù)回報(bào)能力。本行擬采取如下填補(bǔ)措施：規(guī)范募集資金的管理和使用，充分發(fā)揮募集資金效益；完善資本約束機(jī)制，提升資本配置效率；持續(xù)推動(dòng)業(yè)務(wù)全面發(fā)展，實(shí)現(xiàn)多領(lǐng)域轉(zhuǎn)型提升；強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，支持戰(zhàn)略落地；建立對(duì)投資者持續(xù)、穩(wěn)定的回報(bào)機(jī)制。

本行董事會(huì)對(duì)本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施進(jìn)行了認(rèn)真論證分析和審議，為確保填補(bǔ)措施得到切實(shí)履行，本行董事和高級(jí)管理人員亦出具了相關(guān)承諾，具體內(nèi)容詳見本行披露在上海證券交易所網(wǎng)站上的《廈門銀行股份有限公司關(guān)于公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)措施的公告》。

八、結(jié)論

綜上所述，本次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債方案公平、合理，本次發(fā)行將有利于進(jìn)一步充實(shí)本行資本，提升本行的資本充足率，從而增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，夯實(shí)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的資本基礎(chǔ)，有利于增強(qiáng)本行的核心競(jìng)爭(zhēng)力并實(shí)現(xiàn)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)。

廈門銀行股份有限公司董事會(huì)

2023年2月24日