廈門(mén)銀行股份有限公司關(guān)于董事會(huì)審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)2023年度履職情況報(bào)告
廈門(mén)銀行股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)2023年度履職情況報(bào)告
根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等監(jiān)管要求以及《廈門(mén)銀行股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司章程”）等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將廈門(mén)銀行股份有限公司（下稱(chēng)“公司”）董事會(huì)審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)2023年度履職情況報(bào)告如下：
2023年，董事會(huì)審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)全體委員積極參加會(huì)議，認(rèn)真審議各項(xiàng)議案，獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)或建議，并按照程序形成會(huì)議決議。全年共召開(kāi)8次會(huì)議，每次會(huì)議與會(huì)的委員人數(shù)、議事程序均符合廈門(mén)銀行股份有限公司董事會(huì)審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)議事規(guī)則的要求，審議16項(xiàng)議案，聽(tīng)取1項(xiàng)報(bào)告，議案涉及年度報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告、會(huì)計(jì)師事務(wù)所選聘、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作報(bào)告等。
一、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作，提出外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用建議。
2023年，委員會(huì)積極與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃以及審計(jì)方法，定期開(kāi)展外審溝通，對(duì)審計(jì)時(shí)間安排、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)、管理建議等與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分交流，督促外部審計(jì)機(jī)構(gòu)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行核查驗(yàn)證，履行特別注意義務(wù)，就財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性發(fā)表意見(jiàn)。同時(shí)，委員會(huì)認(rèn)為安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，在專(zhuān)業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、誠(chéng)信狀況和獨(dú)立性等方面能夠滿(mǎn)足為公司提供審計(jì)服務(wù)的要求，同意續(xù)聘其為公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。
二、加強(qiáng)內(nèi)審工作監(jiān)督與評(píng)估，推動(dòng)內(nèi)審提升工作質(zhì)效。
2023年，委員會(huì)指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)制度的建立和實(shí)施，定期審閱內(nèi)部審計(jì)工作情況報(bào)告和工作計(jì)劃，督促內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施，提出相應(yīng)意見(jiàn)和建議。同時(shí)，委員會(huì)指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的有效運(yùn)作，認(rèn)真審閱各類(lèi)審計(jì)報(bào)告，持續(xù)關(guān)注監(jiān)管檢查以及內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改計(jì)劃及其落實(shí)整改情況，評(píng)估內(nèi)部審計(jì)工作成果，向董事會(huì)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題等，協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所等外部審計(jì)單位之間的關(guān)系，促進(jìn)內(nèi)審發(fā)揮更大價(jià)值。
三、強(qiáng)化定期報(bào)告和財(cái)務(wù)信息的審核監(jiān)督，確保數(shù)據(jù)真實(shí)完整準(zhǔn)確。
2023年，委員會(huì)認(rèn)真審議聽(tīng)取了2022年年度報(bào)告、2022年年度審計(jì)報(bào)告、2023年第一季度報(bào)告、2023年半年度報(bào)告、2023年第三季度報(bào)告以及年度管理建議書(shū)等議案報(bào)告。在審議過(guò)程中，委員會(huì)注重就財(cái)務(wù)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性發(fā)表意見(jiàn)。同時(shí)，委員會(huì)針對(duì)報(bào)告提出有針對(duì)性的意見(jiàn)和建議，持續(xù)加強(qiáng)定期報(bào)告監(jiān)督，關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)管理狀況，嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管要求，進(jìn)一步提升信息披露質(zhì)量。
四、定期評(píng)估內(nèi)部控制有效性，督促內(nèi)控合規(guī)管理工作。
2023年，委員會(huì)定期評(píng)估、監(jiān)督內(nèi)部控制體系的有效性，審議通過(guò)了公司2022年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，未發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告或非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。同時(shí)，委員會(huì)積極推動(dòng)完善公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度建設(shè)，進(jìn)一步指導(dǎo)公司健全內(nèi)控管理體系，強(qiáng)化落實(shí)內(nèi)部控制措施，不斷提升公司合規(guī)內(nèi)控水平。
五、持續(xù)推進(jìn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，加強(qiáng)消保監(jiān)督檢查。
委員會(huì)始終重視消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，推動(dòng)制定消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)政策，明確消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作戰(zhàn)略和目標(biāo)，認(rèn)真審議消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)情況工作報(bào)告和工作計(jì)劃，針對(duì)消保工作提出可行性建議，督促消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的有效執(zhí)行和落實(shí)。從持續(xù)完善消保內(nèi)控制度、優(yōu)化消保組織架構(gòu)、落實(shí)個(gè)人金融信息保護(hù)機(jī)制、加強(qiáng)消費(fèi)投訴管理、創(chuàng)新金融知識(shí)宣傳、強(qiáng)化消保監(jiān)督檢查等方面入手，持續(xù)豐富消保工作的內(nèi)涵和外延，逐步完善“全面管理、主動(dòng)管理、規(guī)范管理”的消保工作管理體系。
2024年，委員會(huì)將繼續(xù)履行相關(guān)法律法規(guī)和公司章程賦予的法定職責(zé)，忠實(shí)勤勉，恪盡職守，評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性，監(jiān)督定期報(bào)告編制、審計(jì)和披露情況，關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)告的重大會(huì)計(jì)和審計(jì)問(wèn)題，監(jiān)督評(píng)估內(nèi)部審計(jì)工作，推動(dòng)公司持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，發(fā)揮自己的專(zhuān)長(zhǎng)提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議，協(xié)助董事會(huì)開(kāi)展相關(guān)工作。
董事會(huì)審計(jì)與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會(huì)
2024年4月29日