廈門銀行股份有限公司關于變更會計師事務所的公告
證券代碼：601187 證券簡稱：廈門銀行 公告編號：2024-046
廈門銀行股份有限公司
關于變更會計師事務所的公告
廈門銀行股份有限公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。
重要內容提示：
l 擬聘任的會計師事務所名稱：德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“德勤華永”）
l 原聘任的會計師事務所名稱：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“安永華明”）
l 變更會計師事務所的簡要原因及前任會計師的異議情況：鑒于在執行完廈門銀行股份有限公司（以下簡稱“公司”）2024年度審計工作后，原聘任的會計師事務所已連續8年為公司提供審計服務，達到有關規定最長連續聘用會計師事務所的年限。2025年度，公司須變更會計師事務所。公司已就變更會計師事務所事宜與原聘任的會計師事務所進行了充分溝通，原聘任的會計師事務所對變更事宜無異議。
一、擬聘任會計師事務所的基本情況
（一）機構信息
1.基本信息
德勤華永的前身是1993年2月成立的滬江德勤會計師事務所有限公司，于2002年更名為德勤華永會計師事務所有限公司，于2012年9月經財政部等部門批準轉制成為特殊普通合伙企業。德勤華永注冊地址為上海市黃浦區延安東路222號30樓。
德勤華永具有財政部批準的會計師事務所執業證書，并經財政部、中國證監會批準，獲準從事H股企業審計業務。德勤華永已根據財政部和中國證監會《會計師事務所從事證券服務業務備案管理辦法》等相關文件的規定進行了從事證券服務業務備案。德勤華永過去二十多年來一直從事證券期貨相關服務業務，具有豐富的證券服務業務經驗。
德勤華永首席合伙人為付建超先生，2023年末合伙人人數為213人，從業人員共5,774人，注冊會計師共1,182人，其中簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師超過270人。
德勤華永2023年度經審計的業務收入總額為人民幣41億元，其中審計業務收入為人民幣32億元，證券業務收入為人民幣6億元。德勤華永為58家上市公司提供2023年年報審計服務，審計收費總額為人民幣2.60億元。德勤華永所提供服務的上市公司中主要行業為制造業，金融業，房地產業，交通運輸、倉儲和郵政業，信息傳輸、軟件和信息技術服務業。其中，金融業的上市公司共12家。
2.投資者保護能力
德勤華永購買的職業保險累計賠償限額超過人民幣2億元，符合相關規定。德勤華永近三年未因執業行為在相關民事訴訟中被判定需承擔民事責任。
3.誠信記錄
近三年，德勤華永及從業人員未因執業行為受到任何刑事處罰以及證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分；德勤華永曾受到警告一次，行政監管措施兩次；十七名從業人員受到行政處罰各一次，四名從業人員受到行政監管措施各一次，三名從業人員收到自律監管措施各一次；一名2021年已離職的前員工，因個人行為于2022年受到行政處罰，其個人行為不涉及審計項目的執業質量。根據相關法律法規的規定，上述事項并不影響德勤華永繼續承接或執行證券服務業務。
（二）項目信息
1.基本信息
項目合伙人及簽字注冊會計師沈小紅女士，高級會計師，自2001年開始從事上市公司審計及與資本市場相關的專業服務工作，2005年注冊為中國注冊會計師，現為中國注冊會計師執業會員、美國密歇根州注冊會計師協會執業會員、英國特許公認會計師公會資深會員。沈小紅女士2005年加入德勤華永，近三年簽署或復核的上市公司審計報告共6份。
簽字注冊會計師劉書旸先生，自2012年加入德勤華永并開始從事上市公司審計及與資本市場相關的專業服務工作，2017年注冊為中國注冊會計師，現為中國注冊會計師執業會員。劉書旸先生近三年簽署或復核的上市公司審計報告共3份。
項目質量控制復核人張華先生，自2005年加入德勤華永并開始從事上市公司審計及與資本市場相關的專業服務工作，2008年注冊為中國注冊會計師，現為中國注冊會計師執業會員及上海市注冊會計師協會行業優秀人才。張華先生近三年簽署或復核的上市公司審計報告共4份。
2.誠信記錄
以上人員近三年未因執業行為受到刑事處罰、行政處罰，未受到證券監督管理機構的監督管理措施或證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分。
3.獨立性
德勤華永及以上項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。
4.審計收費
公司擬就2025年度審計項目向德勤華永支付的審計費用合計為人民幣298萬元（其中內部控制審計費用為人民幣48萬元）,相比2024年度減少人民幣35萬元。2025年度審計服務收費是按照審計工作量及公允合理的原則，通過邀請招標確定。
二、擬變更會計師事務所的情況說明
（一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見
公司原聘任的安永華明于1992年9月成立，2012年8月完成本土化轉制，從一家中外合作的有限責任制事務所轉制為特殊普通合伙制事務所。安永華明總部設在北京，注冊地址為北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室。
公司自2017年起聘請安永華明對公司按照中國會計準則編制的財務報告提供審計服務。在完成2024年度審計工作后，安永華明為公司連續提供審計服務的年限將滿8年。安永華明對公司2023年度財務報告進行審計并出具了標準無保留意見的審計報告。公司不存在已委托前任會計師事務所開展部分審計工作后解聘前任會計師事務所的情況。
（二）擬變更會計師事務所的原因
在執行完公司2024年度審計工作后，安永華明已連續8年為公司提供審計服務，達到有關規定最長連續聘用會計師事務所的年限。2025年度，公司須變更會計師事務所。
（三）上市公司與前后任會計師事務所的溝通情況
公司已就變更會計師事務所有關事宜與原聘任會計師事務所進行了充分溝通，原聘任會計師事務所對變更事宜無異議，并確認無任何有關變更會計師事務所的事宜需提請公司股東注意。前后任會計師事務所將按照《中國注冊會計師審計準則第1153號——前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》和其他有關要求，積極做好溝通與配合工作。
三、擬變更會計事務所履行的程序
（一）審計委員會審議意見
根據監管要求及公司制度規定，公司董事會審計委員會負責落實2025年度會計師事務所選聘相關工作，參與評標工作。公司第九屆董事會審計委員會第七次會議審議通過了《廈門銀行股份有限公司關于聘請2025年度會計師事務所的議案》。董事會審計委員會認為德勤華永具備應有的執業資質，在專業勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿足為公司提供審計服務的要求，變更會計師事務所的理由充分、恰當，同意聘請德勤華永為公司2025年度會計師事務所，并同意將該事項提交董事會審議。
（二）董事會的審議和表決情況
公司于2024年10月30日召開第九屆董事會第十次會議，審議通過了《廈門銀行股份有限公司關于聘請2025年度會計師事務所的議案》，同意聘用德勤華永為公司2025年度會計師事務所。董事會表決情況：同意13票，反對0票，棄權0票。
（三）生效日期
本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。
特此公告。
廈門銀行股份有限公司董事會
2024年10月30日